“砍头息”，是出借人预先从本金中扣除借款利息的行为。即放贷的金额是扣除利息后的金额，贷款期限之后需要偿还放贷时的金额，通常砍头息的利率较高，借款人需要明确具体利息之后再选择贷款。
砍头息的实际利率
举例说明，砍头息的实际利率要大于约定贷款利息，以较低的本金承担了高本金的利息。
假设借款100万，期限为1年。月息3分，年化利率就是36%，一年的利息是36万。那么小贷公司实际只需要借给借款人74万，而一年后，借款人需要归还100万。对借款人来说，本金74万，利息36万，年利率约为48.65%，比约定的年华利率36%高出12.65%。
砍头息是什么意思
砍头息指的是放高利贷者或地下钱庄，给借款者放贷时先从本金里面扣除一部分钱，这部分钱就叫做砍头息。如出借人借给借款人10万元，但在给付借款人款项时直接把利息2万元扣除，给了借款人8万元，而借款人则给出借人出具了10万元借据的情形，即借据记载的数额大于实际借款的数额。
砍头息怎么证明
出借人直接从借款本金中扣除利息的行为不合法、不受法律保护，律师建议：在对借款人的经济情况、还款能力以及借款目的的真实性作出了解;再之双方签订借款合同，约定双方信息、借款金额、利息、归还日期、用途、借款日期、违约金、借款人签名等内容;最后，建议要求借款人出具保证、抵押、质押等担保内容。
砍头息怎么算的
砍头息是根据根据约定贷款金额*贷款利率*贷款时间得到，实际利率=贷款利息/（实际到手金额*时间）
1、出借人实际扣除利息后现金给付借款人，借款人向出借人出具全额的借条或者借款合同；
2、出借人实际给付借款人的款项是转账支付，出借人实际扣下的利息则双方约定是以现金方式支付，借款人向出借人出具全额的借条或者借款合同；
3、出借人以转账方式全额支付给借款人，借款人随即将利息支付给出借人，借款人向出借人出具全额的借条或者借款合同。