关于儿童何时具备理财能力以及何时开始培养孩子的理财意识，可以从以下几个方面进行阐述：
一、儿童理财能力的形成
儿童理财能力的形成是一个渐进的过程，与他们的年龄增长和认知发展密切相关。一般来说，儿童在不同年龄段对金钱和理财的认知有所不同：
0-2岁：此阶段的儿童对金钱没有功能意识，通常将金钱视为玩具或可随意摆放的纸。
3-6岁：儿童开始具有朦胧的金钱功能意识，虽然不认识金钱的具体价值，但知道钱可以“换”东西，没有自觉的买卖行为。
7-10岁：儿童具有简单的金钱功能意识，能够认识并计算钱的多少，意识到钱可以买东西，并且希望参与买卖行为。
11-13岁：孩子已经具备复杂的金钱功能意识，认识到钱的多种物质交换功能，并能够通过金钱满足各种生活和学习所需。
14-17岁：孩子拥有全面的金钱功能意识，既能认识到金钱的物质交换功能，又认识到金钱的精神和社会功能。
因此，可以说儿童的理财能力是在其成长过程中逐渐形成的，而不是在某个特定年龄突然出现的。
二、培养理财意识的最佳时机
对于何时开始培养孩子的理财意识，不同的观点略有差异，但总体上可以认为在4-6岁(幼儿园阶段)是一个较为适宜的起点。这个阶段的儿童开始对金钱有了一定的认知，可以通过以下方式培养他们的理财意识：
认识钱币和币值：教孩子辨认不同面额的钱币，并理解它们的价值。
购物体验：带孩子去超市或商店购物，让他们了解商品价格，学会用钱购买简单的商品。
储蓄和劳动：让孩子明白劳动才能得到报酬，并鼓励他们通过做家务等方式赚取零花钱，然后学会储蓄。
随着孩子年龄的增长，可以逐渐引入更复杂的理财概念，如花钱、存钱、赚钱和做公益慈善等。在7-10岁的小学阶段，可以教孩子制定用钱计划、和商家讨价还价、节约零用钱等技能。到了11-13岁，可以让孩子学习评价商业广告、理解打折和优惠概念等。
三、长期引导和持续教育
需要注意的是，孩子的理财观念和理财知识的掌握需要一个长期的过程，需要家长在日常生活中不断引导和教育。通过持续的财商教育，可以帮助孩子建立正确的消费观和价值观，了解物质欲望与现实之间的差距，养成计划和节约的习惯，并学会有效地管理自己的财务。
综上所述，儿童理财能力的形成是一个渐进的过程，而培养理财意识的最佳时机可以从4-6岁开始。家长应该根据孩子的年龄和认知发展水平，循序渐进地引导他们了解金钱和理财的相关知识，帮助他们建立健康的财富观念和理财习惯。